Monitoraggio conto corrente in excel

Il file excel allegato, consente di monitorare i movimenti del conto corrente e di avere in anticipo (prima dell’invio dell’estratto conto da parte della banca) il riscontro di quelle che saranno le incidenze di interessi passivi, commissione di massimo scoperto e, eventualmente, interessi attivi nonché consente di pianificare in anticipo i momenti opportuni per fare operazioni sia a credito che a debito.

 

Perché ritengo che questo tipo di controllo possa essere utile in azienda?

Diciamo che praticamente tutti operano ormai con home banking, ma ciò consente di avere aggiornato in tempo reale il saldo contabile che quasi mai rispecchia l’effettiva disponibilità;

non bisogna dimenticare infatti di considerare l’incidenza delle date di valuta che, al termine del trimestre, cambiano i risultati e, a volte, le aspettative dell’imprenditore....

 

 

 

 

 

Esempio:

saldo iniziale € 50

data 1/1 versamento € 1.000                         saldo +1050 €

data 2/1 bonifico a fornitore € 800                saldo +250 €

data 3/1 versamento € 100                            saldo + 350€

data 4/1 emissione assegno € 200              saldo +150€

ecc..

 

Se guardiamo il saldo contabile siamo sempre a credito!

ma, in realtà, il versamento avrà una data di valuta successiva, il bonifico avrà una data di valuta antecedente…. Morale: siamo stati sempre “in rosso”, ma ci renderemo conto delle conseguenze solo nel momento in cui avremo a disposizione il c/scalare (a fine trimestre).

Evidente che, a fronte di un’operatività così semplificata (come l’esempio…) è abbastanza semplice notarlo ma, pensiamo ad un’azienda con un’elevato numeri di movimenti giornalieri in entrata e in uscite e, magari, più conti…….risulta alquanto difficile tenere sotto controllo il tutto in maniera tale da ottimizzare l’incidenza degli interessi passivi.

Il file in oggetto si propone, appunto, di consentire all’azienda di “anticipare” ciò che la banca farà successivamente e in tal modo avere sempre sotto controllo l’andamento dei conti e, conseguentemente fare ogni operazione con la massima cognizione di causa…. Magari sarebbe sufficiente fare un giorno prima un’operazione a credito o un giorno dopo un’operazione a debito per cambiare completamente il risultato finale.

Ovviamente noterete che il file è in versione base, molto semplificata e puramente dimostrativa, in quanto presuppone solo un movimento al giorno, pertanto, per un efficace utilizzo in azienda va ampliato e vanno previste più celle per ciascun giorno.